एसबीएफ ने दावा किया कि एफटीएक्स ने संपत्ति में $15 बिलियन अमरीकी डालर या 'क्रिप्टो ट्रेडिंग के लिए वैश्विक मात्रा का ~10%' संभाला

I- प्रीपेटिशन डेबटर्स

A. द डॉटकॉम साइलो

33. डॉटकॉम साइलो में FTX.com शामिल है, जो डॉटकॉम साइलो, एफटीएक्स ट्रेडिंग लिमिटेड में मूल कंपनी द्वारा संचालित व्यवसाय का व्यापार नाम है, जो एंटीगुआ में आयोजित किया जाता है। FTX.com एक डिजिटल एसेट ट्रेडिंग प्लेटफॉर्म और एक्सचेंज है। इसकी स्थापना मेसर्स बैंकमैन-फ्राइड, वांग और सिंह ने की थी और मई 2019 में परिचालन शुरू किया था। डॉटकॉम साइलो के पास यूरोपीय संघ और जापान सहित कुछ गैर-अमेरिकी न्यायालयों में कुछ बाज़ार लाइसेंस और पंजीकरण भी हैं। FTX.com प्लेटफॉर्म अमेरिकी उपयोगकर्ताओं के लिए उपलब्ध नहीं है।

34. अपने कोर डिजिटल एसेट एक्सचेंज के अलावा, डॉटकॉम साइलो ने एक ऑफ-एक्सचेंज पोर्टल की पेशकश की, जो उपयोगकर्ताओं को स्पॉट डिजिटल एसेट्स और ट्रेड के लिए कनेक्ट करने और कोटेशन का अनुरोध करने में सक्षम बनाता है। पोर्टल उपयोगकर्ताओं को स्पॉट ट्रेडिंग के लिए अन्य उपयोगकर्ताओं को अपनी डिजिटल संपत्ति उधार देने में सक्षम बनाता है और उन उपयोगकर्ताओं से मेल खाता है जो उधार लेने के इच्छुक लोगों के साथ उधार लेना चाहते हैं।

35. FTX.com प्लेटफॉर्म अपने लॉन्च के बाद से दुनिया के सबसे बड़े क्रिप्टोकरंसी एक्सचेंजों में से एक बनने के लिए तेजी से बढ़ा है। मिस्टर बैंकमैन-फ्राइड ने दावा किया कि, 2021 के अंत तक, लगभग 15 बिलियन डॉलर की संपत्ति प्लेटफॉर्म पर थी, जो उनके अनुसार उस समय क्रिप्टो ट्रेडिंग के लिए वैश्विक मात्रा का लगभग 10% संभालती थी। श्री बैंकमैन-फ्राइड ने यह भी दावा किया कि FTX.com, जुलाई 2022 तक, "लाखों" पंजीकृत उपयोगकर्ता थे। इन आंकड़ों को मेरी टीम ने सत्यापित नहीं किया है।

36. 30 सितंबर, 2022 तक डॉटकॉम साइलो की अनअंकेक्षित समेकित बैलेंस शीट नवीनतम बैलेंस शीट है जो मुझे डॉटकॉम साइलो के संबंध में प्रदान की गई थी। यह 30 सितंबर, 2022 तक कुल 2.25 बिलियन डॉलर की संपत्ति दिखाता है। क्योंकि इस तरह की बैलेंस शीट का निर्माण तब किया गया था जब देनदार श्री बैंकमैन-फ्राइड द्वारा नियंत्रित थे, मुझे इस पर भरोसा नहीं है, और इसमें दी गई जानकारी सही नहीं हो सकती है। तिथि बताई गई। 37. नीचे दिया गया चार्ट 30 सितंबर, 2022 की बैलेंस शीट में परिलक्षित डॉटकॉम साइलो की समेकित संपत्ति के बारे में कुछ जानकारी को सारांशित करता है:

 (1) Amounts shown in thousands of US Dollars. (2) The balance sheet for non-Debtor FTX Digital Markets Ltd. is consolidated to Debtor FTX Trading Ltd.'s balance sheet. The September 30, 2022 Balance Sheet of non-Debtor FTX Digital Markets Ltd. reflects an asset position of $149,336, as follows: Cash and Cash Equivalents ($82,564), Restricted Cash ($10,000), US Dollar Denominated Stablecoins ($63), Related Party Receivables ($45,944), Prepaid Expenses and Other Current Assets ($4,922), Property and Equipment, Net ($5,565) and Other Non-Current Assets ($278) (amounts in thousands of US Dollars). (3) Non-debtor FTX Digital Markets Ltd. has a net intercompany accounts payable of $30 million due to entities controlled by Debtor FTX Trading Ltd. (4) In the above table, assets shown reflect the elimination of intercompany entries within and between the WRS Silo and Dotcom Silo. (5) Customer custodial fund assets are comprised of fiat customer deposit balances. Balances of customer crypto assets deposited are not presented. (6) Loans Receivable of $250 million at FTX US consists of a loan to BlockFi Inc. of $250 million in FTT tokens. (7) Intangible assets (in the amount of $343 million) are not reflected above. These consist of values attributable to customer relationships and trade names. (8) Goodwill balance (in the amount of $359 million) is not reflected above.

38. मेरी जानकारी के अनुसार, डॉटकॉम साइलो देनदारों के पास कोई दीर्घकालिक या वित्तपोषित ऋण नहीं है। डॉटकॉम साइलो देनदारों के पास FTX.com प्लेटफॉर्म के माध्यम से ग्राहकों के लिए महत्वपूर्ण देनदारियां हो सकती हैं। हालाँकि, ऐसी देनदारियाँ इन कंपनियों द्वारा तैयार किए गए वित्तीय विवरणों में परिलक्षित नहीं होती हैं, जबकि वे श्री बैंकमैन-फ्राइड के नियंत्रण में थीं। नीचे दिया गया चार्ट 30 सितंबर, 2022 की बैलेंस शीट में परिलक्षित डॉटकॉम साइलो की समेकित देनदारियों के बारे में कुछ जानकारी को सारांशित करता है:

 (1) Amounts shown in thousands of US Dollars. (2) In the above table, liabilities shown reflect the elimination of intercompany entries within and between the WRS Silo and Dotcom Silo. (3) The balance sheet for non-Debtor FTX Digital Markets Ltd. is consolidated to Debtor FTX Trading Ltd.'s balance sheet. The September 30, 2022 Balance Sheet of non-Debtor FTX Digital Markets Ltd. reflects total liabilities in the amount of $1,278, as follows: Accounts Payable and Accrued Expenses ($1,259), Accounts Payable, Related Party ($19) (amounts in thousands of US Dollars). (4) Customer custodial fund liabilities are comprised of fiat customer deposit balances. Balances of customer crypto assets deposited were not recorded as assets on the balance sheet and are not presented.

39. एंटीगुआ में आयोजित मूल कंपनी एफटीएक्स ट्रेडिंग लिमिटेड के साथ, डॉटकॉम साइलो में देनदार दुनिया भर के न्यायालयों में आयोजित किए जाते हैं। डॉटकॉम साइलो के देनदार भी एक दर्जन से अधिक गैर-देनदार कंपनियों में 100% इक्विटी हितों के मालिक हैं।